3.7.1.Описание шагов процессаРазнесение исходящих платежей выполняется в процессе постобработки загруженной банковской выписки с помощью транзакции FEBAN.
Пришедшая из банка выписка содержит в расходных позициях номера и даты платежных поручений, сформированных в системе SAP ERP.
При разнесении исходящих платежей программа сопоставляет исходящий платеж с ранее созданной заявкой на оплату (ТП или ТАП). Виды исходящих платежей: постоплата, авансовые платежи, безакцептное списание денежных средств (банковские комиссии).
В системе создаются документы:
исходящего платежа - Дт 60*,66*,67* 76*,70*,71*,75* Кт 5*2 (технический);
исходящего аванса - Дт 60*, 76* (авансовые счета) Кт 5*2(технический);
безакцептное списание комиссии – Дт 91* Кт 5*2 (технический).
Исходящие оплаты подробнее представлены в Приложении 6 «Карта проводок».
Для проведения документов во второй области настраиваются правила банковских проводок.
Правило банковской проводки – это вид платежной операции (шаблон, ведущийся в настройках системы), которая присваивается каждой позиции банковской выписки при загрузке выписки. В правиле проводки указываются коды проводки (дебет и кредит) и подстановки бухгалтерских счетов, по которым должны быть проведены суммы позиций выписки. Правило проводки – это схема автоматической проводки по бухгалтерским счетам в корреспонденции с денежными банковскими счетами.
3.7.2.Характеристика ролей
Роль «Бухгалтер» соответствует выполнению операций по постобработке банковской выписки: контролю загруженных данных, при отсутствии обязательных параметров - их ввод; разноска исходящих платежей.3.8.Схема процесса «Разнесение входящих платежей»
Схема бизнес процесса FI07.01.05.00 «Разнесение входящих платежей» представлена в Приложении 7.3.8.1.Описание шагов процесса
При загрузке банковской выписки система автоматически определяет дебитора, от которого поступают денежные средства (на основании его банковских реквизитов, прописанных в справочнике контрагентов). В зависимости от указанного типа операции на втором этапе обработки выписки в учете отражаются следующие виды документов: входящие авансы или входящие оплаты.Входящие платежи по операциям:
Расчеты с оптовыми покупателями и заказчиками;
Операции эквайринга;
Потребительские кредиты;
Инкассация;
Деньги в пути для операций перечисление денежных средств со счета на счет.
Проводки по входящим платежам для операций:
Эквайринга: Дт 51*1 Кт 76* дебитор Банк-эквайер, общая сумма платежей за минусом комиссии. Загрузка реестра с расшифровкой по операциям Дт 76* дебитор Банк-эквайер Кт 5704010000 (с указанием БИК банка и 4 цифры карты клиента и номера пин пада) сумма без комиссии. Один реестр соответствует одному платежному поручению. Для распознавания платежей будет использоваться номер платежного поручения и 4 последних цифры кредитной карты. Удержание комиссии Дт91* Кт 76* дебитор Банк-эквайер сумма комиссии;
Интернет эквайринга (7614020000), инвойсинга (7614040000), электронных денег (7614050000): Дт 51*1 Кт 76* дебитор Банк-эквайер, платеж на общую сумму за минусом комиссии. Затем приходит реестр - расшифровка по операциям и загрузка его Дт 76* дебитор банк-эквайер Кт76* сумма за минусом комиссии. Реестр соответствует одному платежному поручению. Для распознавания платежей будет использоваться заказ клиента (номер реестра и 4 последних цифры кредитной карты). Удержание комиссии Дт 91* Кт 76* дебитор Банк-эквайер.
Потребительские кредиты: Дт 51*1 Кт 76 дебитор Банк-эквайер, платеж на общую сумму за минусом комиссии. Загрузка реестра Дт 76* дебитор Банк-эквайер Кт 7614010000 полная сумма. Более подробно процесс описан в КП FI06 «Интеграция с одной платежной системой».
Инкассация: платежное поручение приходит с указанием инкассаторской сумки в назначении платежа. По номеру инкассаторской сумки можно определить магазин через таблицу сопоставления. При разнесении выписки будет формироваться документ Дт 5*1 Кт 5705010000 (Переводы в пути Касса-Банк. Рубли);
Возвраты от поставщиков Дт 51*1 Кт 60*,76* дебитор.
3.8.2.Характеристика ролей
Роль «Сотрудник отдела Казначейства» соответствует выполнению операций по обработке банковской выписки: контролю загруженных данных, при отсутствии обязательных параметров - их ввод; разноска исходящих платежей.На дворе 21 век и я с удивлением узнаю, что некоторые бухгалтеры до сих пор забивают банковские выписки в 1С:Бухгалтерию вручную, хотя во всех программах семейства 1С (ещё начиная с семерки) этот процесс автоматизирован.
И если в 1С 7.7 к нему ещё были претензии, то механизм загрузки банковских выписок для 1С:Бухгалтерии 8.3 (редакция 3.0) по истине заслуживает всяческих похвал.
Расскажу по шагам как загрузить выписки из вашего банк-клиента (на примере системы iBank как наиболее распространенной сейчас) в 1С:Бухгалтерию 8.3.
1. Запустите банк-клиент. Из главного меню выберите "Настройки"-"Общие".
2. В открывшихся настройках перейдите на закладку "Экспорт". Поставьте галку в секции 1С и снимите галки во всех остальных секциях. В качестве файла обмена в секции 1С пропишите любой путь к файлу с расширением ".txt". Нажмите кнопку "Сохранить".
3. Теперь получите выписки за нужное число, выделите их все (комбинация клавиш Ctrl + A) и выберите на панели стрелку вниз рядом с кнопкой Out. Из раскрывшегося списка команд выберите "Экспорт в 1С...".
4. Полдела сделано! Выписки выгрузились в тот самый файл, который мы указали в настройках банк-клиента.
Так как вы загружаете выписки в первый раз это необходимая мера предосторожности.
5. Теперь запускайте 1С и переходите в раздел "Банк и касса". А затем выбирайте пункт "Банковские выписки" в панели слева.
6. В открывшемся журнале выписок нажмите кнопку "Ещё" и выберите из раскрывшегося списка пункт "Обмен с банком":
7. Открылось окно обмена с банком. Выберите вкладку "Загрузка из банка".
Укажите банковский счет и файл, в который были выгружены выписки из клиент-банка:
8. В нижней панели нажмите кнопку "Загрузить". И все выписки из файла окажутся загруженными в 1С.
9. Готово! Осталось только просмотреть "Отчет о загрузке".
Банковская выписка - финансовый документ, выдаваемый банком клиенту, отражающий состояние счета и движение денежных средств на нем за определенный промежуток времени.
Статья 9 ФЗ "О бухгалтерском учете" от 21.11.96 №129 определяет, что операции, производимые предприятием, в обязательном порядке доказательно подтверждаются. Таким доказательством служит банковская выписка.
Документ должен храниться на предприятии и в финансовом учреждении не менее 5 лет и предъявляться представителям контролирующих органов, осуществляющих проверку учета в компании.
Банковская выписка с расчетного счета
Банковская выписка с расчетного счета - первичный бухгалтерский документ, доказательно отображающий произведенные банковские операции и движение средств по счету.
Порядком ведения бухгалтерского учета допускается получение банковских выписок на бумажных носителях или в электронном виде. Федеральный Закон "Об электронной подписи" от 06.04.11 № 63 определяет, что оцифрованные файлы, подписанные электронной цифровой подписью, признаются электронными документами, равным по юридическому значению заверенному бумажному документу.
Ведение банковских выписок
На основании банковских выписок бухгалтер предприятия может сверить данные учета с операциями, проведенными банком. Проверка должна производиться в день выдачи документа. В случае обнаружения расхождений, бухгалтер должен уведомить об этом банк. Выписка хранится в архиве предприятия и служит доказательством проведения расчетных операций при различных проверках контролирующими органами. Получив выписку, бухгалтер обычно разносит данные в учетную программу.
Оформление банковских выписок
Оформление банковских выписок не регламентируется стандартами. В документе обязательно содержатся:
- наименование банка;
- реквизиты;
- штамп и подпись сотрудника финансового учреждения;
- дата выдачи банковской выписки;
- номер документа;
- суммы записей по дебету и счета;
- баланс счета на начало и конец периода и другие сведения.
К банковской выписке прилагаются документы, поступившие от контрагентов и послужившие основанием для движения денег, а также бумаги, оформленные кредитным учреждением.
Как получить банковскую выписку
В финансовых учреждениях установлен определенный порядок выдачи банковских выписок. Обычно это происходит в обозначенное время в день, следующий за расчетным. Первый экземпляр документа выдается клиентам бесплатно. При необходимости получить банковскую выписку повторно, кредитная организация может потребовать оплату своих услуг. По желанию клиента, получить документ можно в электронном виде. Ответственность за получение выписок возложена на клиента банка.
Хранение банковских выписок
Банковская выписка оформляется в двух экземплярах. Первый выдается клиенту, а второй хранится в архиве финансового учреждения. Все, не полученные клиентами выписки хранятся в банке 4 месяца, а затем уничтожаются. В электронных базах данных кредитной организации информация хранится на протяжении 5 лет. По письменному заявлению клиента, данные извлекаются из архива, распечатываются и выдаются на бумажном носителе.
Совет от Сравни.ру: При заключении договора на банковское обслуживание, клиенту стоит обратить внимание на порядок выдачи банковских выписок.
Разделите все операции на входящие и выходящие. Соберите первичную документацию, которая подтверждает выполнение тех или иных финансовых операций, отраженных в выписке.
Отразите поступление денежных средств на расчетный счет предприятия на дебете счета 51. Если поступила выручка от реализации товара, работ или услуг, то данный счет будет находиться в корреспонденции со счетом 90 «Продажи». При реализации основных средств, начислению процентов по хранению денег на расчетном счете открывается кредит по счету 91.1 «Прочие доходы». Перечисление возмещения по страховым взносам, погашение дебиторской задолженности, а также оплата штрафов и пеней предприятиями-контрагентами отразите на счете 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами». Доходы будущих периодов оформите по кредиту счета 98. Средства целевого финансирования отразите на счете 86. Если пришли средства возмещения по переплате в бюджет, то откройте кредит по счету 68 «Расчеты по налогам и сборам».
Разнесите выбытие денежных средств с расчетного счета на кредите счета 51. Если с расчетного счета снимались средства для пополнения кассы, то откройте по дебету счет 50 «Касса». При переводе денег на чековые книжки и счета аккредитивов используется счет 55 «Специальные счета в банках».
Если денежные средства были потрачены на оплату товаров, услуг и работ, выдачу авансов или сняты банком за расчетно-кассовое обслуживание, то откройте дебет по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками». Уплату налогов отразите на счете 68, а на дебете счета 66 или 67.Если в ходе деятельности необходимо было вернуть ранее полученный аванс от контрагента, то по дебету открывается счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками.
Выписка банка – это документ, который содержит информацию о движении денежных средств на вашем расчетном счете. Ее можно получить в банке, который вас обслуживает. Сопроводительными документами являются: платежные поручения, ордера, а также квитанции. Выписки могут быть различными, все зависит от вашего банка, но все содержат обязательную информацию, а именно: дату выписки, информацию о получателе, сумму списанных или начисленных денежных средств, номер документа, по которому производилась операция.
Вам понадобится
- - выписка из расчетного счета;
- - программа 1С;
- - сопроводительные документы к выписке.
Инструкция
Чтобы разнести данный документ зайдите в программу 1С, далее выберите вкладку «Журналы» - «Банк». Если вы имеете несколько , то вам необходимо в появившемся окне нажать в самом верху на значение «Расчетный счет». Если вами были они ранее занесены, то откроется список всех имеющихся. Если же нет, то в этом случае вам необходимо занести все реквизиты банка и расчетного в программу. Это делается с помощью вкладки «Справочники» - «Банк».
Далее вам необходимо по выписке подобрать все сопроводительные документы. Если это оплата или получение денежных средств от покупателя, то таким документом будет являться , если средств банком, то к платежному поручению может добавиться мемориальный ордер. Если же происходило снятие денежных средств вами, то сопровождаться эта операция будет расходным кассовым ордером, зачисление вами денежных средств чаще подтверждается квитанцией.
Сегодня мы рассмотрим, как правильно проводить банковскую выписку в 1С.
Сейчас мы более детально рассмотрим вопрос по работе с таким документом, как банковская выписка 1С. В качестве примера возьмем ситуацию, когда нужно выполнить оплату безналичными средствами согласно договору поставки.
Например, существует некая фирма Пилот ТД, которая должна оплатить компании «УкрПостачСбут» определенную сумму. Чтобы отразить это действие, необходимо открыть пункт в меню «Банк». Там выбирайте раздел «Платежное поручение исходящее». Эту же процедуру можно совершить, если зайти в панель управления. Там будет одноименная закладка, на нее и нажимайте.
В журнале платежных поручений нужно добавить новую запись. Платежное поручение нужно оформить в соответствии с требованиями (в зависимости от особенностей перевода), а после – сохранить.
После этого вам нужно открыть специальную категорию под названием «Выписка банка». Там установите день, в который непосредственно и сохраняется банковская выписка.
Когда вы поставили дату, вам нужно добавить еще одну выписку.
В новой созданной выписке необходимо заполнить счет в банке, а также не забыть поставить дату. На нее будет сформирована будущая выписка банка в 1С.
Если вы заполнили все необходимые поля правильно, теперь вам будет доступна функциональная панель. Найдите на ней вкладку «Подобрать неоплаченные».
Перед вами откроется окошко, где нужно будет отметить нужный документ галочкой (или сразу несколько документов). Когда галочки проставлены, нажимайте на кнопку «Провести отмеченные».
Когда проведение завершено, нужно закрыть форму. Теперь вам стала видимой выписка в 1С, которая сформирована по нужной дате.
Существует еще один простой способ формирования исходящих и входящих банковских документов. Они формируются непосредственно из самой формы выписки. Сделать это легко, достаточно нажать на кнопку «+Добавить». А после в этом же окне вы сможете использовать документы 1С и:
- менять статус оплаты документов и многое другое.
выполнять навигацию по всем выпискам;
просматривать результаты проведения;
